Conocer la legislación fiscal de un país es fundamental para pagar menos impuestos y no tener problemas con las instituciones. En este artículo te explicamos cómo conseguirlo, haciendo uso de herramientas de software contable.
Pagar menos impuestos gracias a tu forma societaria
La estructura societaria es fundamental para pagar los impuestos que te correspondan. Existen casos de autónomos que, por no elegir bien el tipo de sociedad, pagan más de lo que deberían. En contra de lo que algunos piensan, no se trata de ingeniería fiscal. Simplemente, tienes que adecuar tu estructura societaria a tu nivel de ingresos. Te explicamos, brevemente, cómo evitar una situación que es injusta describiendo los distintos tipos de sociedades:
- Persona física: este es el sistema ideal para pequeños negocios unipersonales de poca facturación. En este caso, pagarás impuestos con arreglo a lo que establece el IRPF. Si tu nivel de ingresos y beneficios es pequeño, inferior a 35.000 euros, te interesa esta solución. La gran desventaja es que, en caso de deudas, respondes con tu patrimonio personal.
- Sociedad limitada: en el caso de pequeñas empresas con un nivel de facturación medio, es la mejor opción. En primer lugar, porque el tipo de gravamen del 25 % será menor que en algunos casos de personas físicas. Además, la responsabilidad está limitada al capital aportado por cada socio.
- Cooperativa: cuando el objetivo no es ganar dinero sino vivir del trabajo, es la mejor opción. La legislación de cada autonomía favorece esta iniciativa de economía social y los tributos a pagar son menores.
- Sociedad Anónima: es la mejor opción cuando la facturación es muy alta. Se rige por el tipo medio del impuesto de sociedades pero la transmisión de acciones es muy rápida. La responsabilidad está limitada al capital que se aporta.
Por lo tanto, para un nivel de ingresos bajos es mejor constar como persona física o cooperativa. Para pagar menos impuestos con más ingresos, conviene algún tipo de sociedad mercantil (limitada o anónima).
Aprovechar deducciones fiscales
Las deducciones se pueden aprovechar porque, anualmente, el Gobierno implementa determinadas deducciones fiscales. Por lo tanto, las podrás aplicar en tu contabilidad para ahorrar gastos. Eso sí, has de tener en cuenta las circunstancias. Ten en cuenta que, para pagar menos impuestos, la ubicación geográfica es fundamental. En España existen tributos estatales, autonómicos y municipales, de manera que tendrás que valorar esta cuestión.
Por ejemplo, hay deducciones fiscales en el caso del IRPF por varias cuestiones. Por ejemplo, tener hijos a cargo, defensa jurídica, discapacidad, alquiler de vivienda o compra de vivienda habitual. De esta forma, pagarás menos impuestos. La cuestión está en que, llegados a este caso, no hay una disociación entre el ámbito público y societario. Para pagar menos impuestos es una ventaja, pero puede traer inconvenientes en otros ámbitos.
Otro caso es el Impuesto de Sociedades, aunque tan solo en las comunidades con hacienda foral (País Vasco y Navarra). En estos territorios, los tipos de gravamen pueden variar en función del tipo de empresa. En cualquier caso, estás autorizado a realizar provisiones de fondos para ejercicios futuros, lo que reducirá la base imponible de los tributos a abonar.
Finalmente, es importante atender la cuota de Impuesto sobre Actividades Económicas (IAE) que depende de los ayuntamientos. La disparidad de criterios es tal que en algunos lugares no lo tendrás que pagar. Por este motivo, es conveniente consultar esta cuestión antes de instalarte.
Conclusión
Ahorrar impuestos es fundamental para mantener la competitividad de tu negocio. En contra de lo que se cree, lo realmente importante es conocer la legislación para aplicarla. Antes de nada, ten en cuenta las características de tu empresa para elegir la figura societaria. En segundo lugar, España es un país descentralizado y, para tener una imagen real, tendrás que conocer la realidad fiscal de cada territorio. Muchos pequeños autónomos y empresas pagan más de lo que deberían por no conocer sus derechos. No tener una contabilidad en orden también puede ser un problema, de manera que contar con herramientas es importante. En los últimos años, han aparecido programas que te pueden ayudar en el pago de los impuestos.
El software de contabilidad Quantum Conta te ayuda a saber cuánto tienes que pagar. Realizarás balances, asientos y podrás enviar tus liquidaciones de impuestos con los modelos autorizados por la Agencia Tributaria. Contamos con la tecnología SII para la liquidación de impuestos. Además, tenemos todo lo necesario para la facturación. Si quieres un aliado para pagar menos impuestos, este software te puede ayudar. Contacta con nosotros y te lo explicaremos mejor.
